# 3ème Pilier & Prévoyance LPP > 6 leçons · ~2h45 · Niveau intermédiaire — SFM Academy (successfor-me.ch). > > Résumé public leçon par leçon. Le contenu pédagogique complet (hors 1re leçon gratuite) est réservé aux abonnés. Fiche du cours : https://successfor-me.ch/academy/cours/fiche/SFPS-02 ## Leçon 1 — Les 3 piliers expliqués **À retenir :** - Le système à 3 piliers est ancré dans la Constitution (art. 111 Cst.) — comprendre sa logique est la base de toute planification retraite - Rente AVS 2025 : min CHF 1'260, max CHF 2'520/mois — rarement suffisante seule pour maintenir ton niveau de vie - LPP : la déduction de coordination CHF 26'460 réduit le salaire assuré — comprendre ce mécanisme t'aide à détecter les lacunes - Taux de conversion LPP 6,8% : CHF 300k d'avoir = CHF 1'700/mois de rente — calcule le tien sur ton certificat - Le 3a offre un double avantage unique : déduction fiscale immédiate + croissance exonérée sur des décennies **Plan de la leçon :** Vue d'ensemble du système à trois piliers · 1er pilier AVS — montants 2025 et lacunes · 2ème pilier LPP — cotisations et salaire coordonné · 3ème pilier — 3a vs 3b, le double avantage · Les 5 erreurs fatales que font les actifs suisses avec leur prévoyance _Contenu complet réservé aux abonnés — [suivre ce cours](https://successfor-me.ch/academy/cours/fiche/SFPS-02)._ ## Leçon 2 — Pilier 3a vs 3b : lequel choisir ? **À retenir :** - Le 3a est déductible jusqu'à CHF 7'056 (salarié) ou CHF 35'280 (indépendant) en 2025 — base légale art. 82 LPP - La stratégie multi-comptes 3a peut économiser jusqu'à CHF 15'000 d'impôts au moment du retrait - Règle impérative : ne verser que dans un seul compte 3a par année pour maximiser la flexibilité future - Les assurances-vie 3b à frais >0,8%/an coûtent CHF 40'000–80'000 de rendement manqué sur 30 ans - Le 3b n'a de sens qu'après avoir maximisé le 3a ET les rachats LPP disponibles **Plan de la leçon :** 3a — La déduction qui change tout · Stratégie multi-comptes 3a — pourquoi ouvrir plusieurs comptes · 3b — Avantages, libertés et pièges · Guide rapide — quel produit selon ta situation _Contenu complet réservé aux abonnés — [suivre ce cours](https://successfor-me.ch/academy/cours/fiche/SFPS-02)._ ## Leçon 3 — Choisir sa banque 3a **À retenir :** - La différence entre une banque traditionnelle 3a et une app fintech ETF représente +CHF 190'000 sur 30 ans pour la même mise - VIAC, Finpension et frankly sont les 3 meilleures solutions en 2025 — frais entre 0,39% et 0,52%/an - Le transfert entre fournisseurs 3a est gratuit et prend 4–8 semaines — aucune raison d'attendre - L'allocation en actions doit être maximale avant 45 ans — évite le piège de la prudence excessive - Ouvrir un 2ème compte 3a dès la 3ème ou 4ème année est la décision de planification la plus intelligente **Plan de la leçon :** Les 3 catégories de solutions 3a — et leurs rendements réels · VIAC vs Finpension vs frankly — comparaison honnête · Comment ouvrir et transférer — guide pratique · 5 pièges à absolument éviter _Contenu complet réservé aux abonnés — [suivre ce cours](https://successfor-me.ch/academy/cours/fiche/SFPS-02)._ ## Leçon 4 — Lire son certificat LPP **À retenir :** - Le certificat LPP est le document légal annuel le plus important de ta vie professionnelle — 7 chiffres clés à maîtriser - Un taux de couverture >100% = caisse saine, <90% = alerte — le Fonds de garantie couvre jusqu'à CHF 120'360/an - Le libre passage : changer d'employeur sans déclarer tes coordonnées = risque d'avoir dormant sur compte supplétif - Retrait WEF : jusqu'à 100% de l'avoir LPP pour achat d'une résidence principale — imposé mais taux réduit - Mise en gage : alternative au WEF qui conserve le capital investi et évite l'impôt immédiat du retrait **Plan de la leçon :** Pourquoi ce document est le plus important que tu ne lis pas · Les 7 informations clés du certificat LPP · Taux de couverture — comment interpréter la santé de ta caisse · Tes droits — libre passage, WEF, mise en gage, départ Suisse _Contenu complet réservé aux abonnés — [suivre ce cours](https://successfor-me.ch/academy/cours/fiche/SFPS-02)._ ## Leçon 5 — Rachat LPP : stratégie avancée **À retenir :** - Le rachat LPP (art. 79b LPP) est la déduction fiscale la plus puissante pour les salariés — sans plafond, contrairement au 3a - Exemple : CHF 50'000 de rachat à taux 35% = CHF 17'500 d'économie immédiate + CHF 3'400/an de rente supplémentaire - Lisser les rachats sur 4–5 ans génère jusqu'à CHF 7'000 d'économies supplémentaires grâce à la progressivité du barème - Règle des 3 ans (art. 79b al. 3) : aucun retrait WEF ni versement en capital dans les 3 ans suivant un rachat - La combinaison optimale : 3a chaque année + rachats LPP étalés si lacune > CHF 15'000 et taux marginal > 25% **Plan de la leçon :** Qu'est-ce qu'un rachat LPP et pourquoi c'est exceptionnel · Calcul de rentabilité — les 4 paramètres clés · Stratégie de lissage fiscal sur 5 ans · Rachat LPP vs 3a — combinaison optimale _Contenu complet réservé aux abonnés — [suivre ce cours](https://successfor-me.ch/academy/cours/fiche/SFPS-02)._ ## Leçon 6 — Retrait du 3ème pilier — stratégie de sortie optimale **À retenir :** - Le 3a ne peut être retiré que dans 5 cas légaux : retraite (dès 60 ans), achat logement principal, départ Suisse, invalidité, début d'activité indépendante - L'imposition à la sortie est séparée et réduite (6–10% selon canton) vs 20–35% à l'entrée — le bilan net reste très positif - Stratégie d'échelonnement : 5 comptes × CHF 60'000 retirés sur 5 ans économisent CHF 10'000–15'000 vs 1 compte unique à CHF 300'000 - Ne jamais retirer le capital LPP et un compte 3a la même année — échelonner sur des années différentes - Les cantons à faible imposition (Zoug, Schwyz) taxent les retraits 3a à ~4,5–5,5% vs 9–10% à Genève — l'écart peut atteindre CHF 5'000 par retrait **Plan de la leçon :** Quand peut-on retirer son pilier 3a — les 5 cas légaux · Imposition du retrait — taux réduit et calcul cantonal · Stratégie d'échelonnement sur plusieurs comptes 3a — l'optimisation ultime · Timing optimal et coordination avec l'AVS et la LPP _Contenu complet réservé aux abonnés — [suivre ce cours](https://successfor-me.ch/academy/cours/fiche/SFPS-02)._